CARREFOUR - Document de référence - Rapport financier 2015

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Rapport de gestion au 31 décembre 2015
Autres informations
Autres informations 4.4
Principes comptables 4.4.1
Les méthodes comptables et règles d’évaluation appliquées par le amendements à IAS 19 – Régimes à prestations définies :
●
Groupe dans les comptes consolidés au 31 décembre 2015 sont cotisations des membres du personnel (applicables aux exercices
identiques à celles retenues pour les comptes consolidés au ouverts à compter du 1er février 2015) ;
31 décembre 2014 à l’exception des normes, amendements de amendements à IAS 1 – Initiative informations à fournir
●
normes et interprétations dont l’application est obligatoire à compter (applicables aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2016) ;
du 1er janvier 2015 et qui n’avaient pas été appliqués par anticipation
amendements à IFRS 11 – Comptabilisation des acquisitions
●
par le Groupe, étant rappelé que l’interprétation IFRIC 21 – Taxes a été d’intérêts dans les entreprises communes (applicables aux exercices
appliquée par anticipation dans les comptes consolidés au
ouverts à compter du 1er janvier 2016) ;
31 décembre 2014. Ces textes sont les suivants :
amendements à IAS 16 et IAS 38 – Clarifications sur les modes
●
améliorations annuelles des IFRS – Cycle 2011-2013.
● d’amortissement acceptables (applicables aux exercices ouverts à
Ces textes n’ont pas d’impact significatif sur les états financiers du compter du 1er janvier 2016) ;
Groupe. améliorations annuelles des IFRS – Cycle 2012-2014 (applicables
●
aux exercices ouverts à compter du 1er janvier 2016). Le Groupe n’a pas opté pour une application anticipée de normes,
amendements et interprétations dont l’application n’est pas Les incidences éventuelles de ces textes sur les comptes consolidés
obligatoire au 1er janvier 2015. Ces textes sont les suivants : sont en cours d’évaluation.
Textes adoptés par l’Union européenne : Les nouvelles normes et les principaux textes, adoptés ou non par
l’Union européenne sont décrits dans le paragraphe 1.2 « Évolution du
améliorations annuelles des IFRS – Cycle 2010-2012 (applicables
●
référentiel comptable » du rapport consolidé annuel. aux exercices ouverts à compter du 1er février 2015) ;
Faits marquants de la période 4.4.2
Placement de 12,7 millions d’actions Cette opération s’inscrit dans la poursuite de la sécurisation des
financements long terme du groupe Carrefour, visant à allonger la
auto-détenues maturité moyenne des facilités de crédit, à réduire les coûts financiers
associés, tout en adaptant leurs montants aux besoins du Groupe.
Le 23 mars 2015, le groupe Carrefour a annoncé la cession de
12,7 millions d’actions auto-détenues représentant environ 1,73 % de Le 27 janvier 2015 (règlement en date du 3 février 2015), le Groupe a
son capital. réalisé une nouvelle émission obligataire de 750 millions d’euros,
d’une maturité de 10,3 ans (échéance juin 2025) et d’un coupon de
La cession a été réalisée au prix de 31 euros par action dans le cadre
1,25 %.
d’un placement privé par voie de construction accélérée d’un livre
d’ordres (Accelerated Bookbuilding) pour un montant total de Cette opération permet au groupe Carrefour de consolider son
393,7 millions d’euros. financement à long terme, d’allonger sa maturité obligataire moyenne
et de poursuivre la réduction de sa charge financière.
Parmi ces 12,7 millions d’actions auto-détenues cédées, 9,3 millions
d’actions étaient détenues en direct par Carrefour et 3,4 millions
Paiement du dividende 2014
d’actions étaient détenues indirectement dans un equity swap. Ces
avec option de paiement en actions actions correspondent à la sur-couverture des plans d’options d’achat
d’actions et d’actions gratuites.
L’Assemblée Générale des actionnaires de Carrefour, réunie le 11 juin
Renforcement de la position financière 2015, a fixé le dividende relatif à l’exercice 2014 à 0,68 euro par
action avec une option de paiement de ce dividende en actions.
Le 22 janvier 2015, le groupe Carrefour a signé la mise en place d’une Le prix d’émission de ces actions nouvelles a été fixé à 28,77 euros,
nouvelle facilité de crédit bancaire auprès d’un pool bancaire de correspondant à 95 % de la moyenne des premiers cours cotés sur le
22 banques, pour un montant de 2 500 millions d’euros et d’une marché réglementé de NYSE Euronext Paris lors des vingt séances de
maturité de 5 ans (janvier 2020), assortie de deux options d’extension Bourse précédant le jour de l’Assemblée Générale diminuée du
d’une année chacune. montant net du dividende de 0,68 euro par action et arrondi au
centime d’euro supérieur. Cette nouvelle facilité vient en remplacement de deux facilités
existantes : l’une de 1 591 millions d’euros à échéance juillet 2017 et
l’autre de 1 458 millions d’euros à échéance novembre 2018.
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2015 143