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DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
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L’ORÉAL 2013
COMPTES SOCIAUX
5
NOTES ANNEXES
NOTE 20
État des échéances des dettes
En millions d’euros
À un an au plus
À plus d’un an
Total
Fournisseurs et comptes rattachés
454,6
-
454,6
Autres passifs circulants dont
338,6
8,4
347,0
Dettes fiscales et sociales et comptes rattachés
263,9
-
263,9
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
32,0
8,4
40,4
Groupe et associés
4,6
-
4,6
Autres dettes
38,1
-
38,1
Les charges à payer relatives aux dettes fournisseurs et autres passifs circulants s’analysent comme suit :
En millions d’euros
31.12.2013
31.12.2012
31.12.2011
Fournisseurs
232,5
218,0
205,4
Dettes sur immobilisations
(1)
47,4
26,3
24,6
Dettes fiscales et sociales dont
149,1
145,2
144,6
Provision pour participation des salariés
15,8
18,8
23,0
Provision pour intéressement
66,2
62,0
61,1
Autres dettes
27,9
29,3
29,1
TOTAL
456,9
418,8
403,7
(1) Concerne notamment Essie en 2011, 2012 et 2013.
La revalorisation des créances et dettes en monnaies étrangères au cours de change du 31 décembre et la prise en compte des
instruments financiers afférents a donné lieu à la comptabilisation des écarts de conversion suivants :
En millions d’euros
Actif
Passif
31.12.2013
31.12.2012
31.12.2011
31.12.2013
31.12.2012
31.12.2011
Créances financières
9,6
6,2
6,1
-
-
-
Clients
2,7
2,8
0,1
0,5
0,8
2,9
Dettes financières
-
-
6,2
-
0,1
6,1
Fournisseurs
0,1
0,1
3,5
1,8
1,5
0,1
Autres dettes
-
-
-
-
-
-
Instruments financiers dérivés
3,8
1,3
2,1
4,6
2,3
2,2
TOTAL
16,2
10,4
18,0
6,9
4,7
11,3
La position globale de change, établie conformément
aux principes comptables décrits ci-avant, fait ressortir au
31 décembre 2013, une perte latente de 9,3 millions d’euros
portant essentiellement sur le bolivar vénézuélien. Cette perte
a été comptabilisée en résultat. Au 31 décembre 2012, la
position globale de change faisait ressortir une perte latente
de 5,7 millions d’euros contre une perte latente de 6,7 millions
d’euros au 31 décembre 2011.
NOTE 21
Écarts de conversion