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INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE,
LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS DE L’ÉMETTEUR
20
20.2 Annexe aux comptes consolidés au 31 décembre 2014
VARIATION DES ACTIFS ET PASSIFS D’IMPÔTS DIFFÉRÉS CONSOLIDÉS
(en millions d’euros)
2014
2013
AU 1
ER
JANVIER
1 098
996
Impôts comptabilisés au compte de résultat
(878)
171
Impôts comptabilisés en activités destinées à être cédées
-
28
Impôts comptabilisés directement en « autres éléments du résultat global »
111
(76)
Variations de périmètre
15
(12)
Écarts de conversion
25
(9)
AU 31 DÉCEMBRE
370
1 098
PRODUITS ET CHARGES D’IMPÔTS DIFFÉRÉS CONSOLIDÉS PAR CATÉGORIE DE DIFFÉRENCES TEMPORELLES
(en millions d’euros)
2014
2013
Effet fiscal des différences temporelles liées aux :
Immobilisations et actifs financiers non courants
300
39
Actifs circulants
(62)
(55)
Avantages du personnel
(6)
18
Provisions pour restructurations
12
(2)
Provisions réglementées
164
(26)
Provisions pour opérations de fin de cycle
9
(11)
Reports déficitaires nets et impôts latents
273
228
Dépréciation des impôts différés
(1 900)
(29)
Autres différences temporelles
332
8
TOTAL DES PRODUITS ET (CHARGES) D’IMPÔTS DIFFÉRÉS
(878)
171
DÉTAIL DES IMPÔTS DIFFÉRÉS COMPTABILISÉS EN « AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL »
(en millions d’euros)
2014
2013
Impacts IAS 32-39 (variation de valeur des actifs disponibles à la vente, des couvertures de flux de trésorerie
et d’investissement net)
61
(56)
Autres
50
(20)
TOTAL DES IMPÔTS DIFFÉRÉS DIRECTEMENT COMPTABILISÉS EN « AUTRES ÉLÉMENTS
DU RÉSULTAT GLOBAL »
111
(76)
ACTIFS D’IMPÔTS DIFFÉRÉS NON COMPTABILISÉS
(en millions d’euros)
2014
2013
Crédits d’impôts
-
-
Pertes fiscales
1 618
631
Autres différences temporelles
1 453
474
TOTAL DES IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS NON COMPTABILISÉS
3 070
1 105
202
DOCUMENT DE RÉFÉRENCE
AREVA 2014