Document de référence 2016

24 – GECINA Présentation du Groupe Document de référence 2016 Ci-après la représentation graphique des trois lignes de maîtrise au sein de la société Gecina. Représentation graphique des trois lignes de maîtrise de Gecina C o n s e i l d ’ A d m i n i s t r a t i o n • C o n s e i l d ’ A d m i n i s t r a t i o n • C o n t r ô l e F i n a n c i e r D i r e c t i o n j u r i d i q u e S e c r é t a r i a t g é n é r a l M a n a g e m e n t R i s q u e s I m m e u b l e s R i s q u e s , c o n f o r m i t é e t c o n t r ô l e p e r m a n e n t • S é c u r i t é i n f o r m a t i q u e D I A • D A M • D P I • C o m i t é E x e c u t i f D i r e c t i o n G é n é r a l e A u d i t I n t e r n e A u d i t E x t e r n e Management du risque Veille & contrôle Reporting & communication Définition du plan d'action Identifier et évaluer 1 ère ligne de maîtrise 2 ème ligne de maîtrise 3 ème ligne de maîtrise DIA = Directions des Investissements et Arbitrages DAM = Direction de l’Asset Management DPI = Direction du Patrimoine Immobilier • Steering commitee, Business Review et Asset Review • Règlement intérieur, Procédures et délégation de pouvoir et autorités • CAR - Comité d’Audit et des Risques 1 2 3 1 1 2 1 3 3 Lignes de maîtrise La cartographie des risques La cartographie permet une évaluation des risques. Elle est effectuée au moyen d’entretiens auprès des différents responsables de risques du Groupe. L’outil de cartographie des risques donne lieu à des plans d’actions priorisés sur les domaines devant faire l’objet d’une amélioration de leurs dispositifs de maîtrise. Il sert également d’appui à la fixation du plan de charge de l’Audit interne et du contrôle permanent. Sont pris en compte dans cette évaluation les risques résiduels, correspondant au niveau du risque subsistant après la mise en place du dispositif de maîtrise. Ces risques sont évalués en fonction de trois éléments principaux : mesure de l’impact, mesure de la probabilité et appréciation de l’efficacité du dispositif de maîtrise.