Aéroport de Paris - Document de référence 2018

INFORMATIONS FINANCIÈRES CONCERNANT LE PATRIMOINE LA SITUATION FINANCIÈRE ET LES RÉSULTATS 20 AÉROPORTS DE PARIS ® DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2018 238 11.5 Tableau de variation des actifs et passifs d’impôts différés Les actifs et passifs d’impôts différés ont évolué comme suit entre le début et la fin de la période : (en millions d’euros) Actif Passif Montant net Au 01/01/2018 1 369 (368) Montant porté directement en capitaux propres au titre des engagements sociaux - (4) 4 Montants comptabilisés au titre de la période (1) (24) 23 Écarts de conversion - 2 (2) Variations de périmètre - 39 (39) Au 31/12/2018 - 382 (382) 11.6 Actifs et passifs d’impôt exigible Les actifs d’impôt exigible correspondent aux montants à récupérer au titre de l’impôt sur les résultats auprès des administrations fiscales. Les passifs d’impôt exigible correspondent aux montants restant à payer à ces administrations. Ces actifs et passifs d’impôt exigible s’établissent comme suit : (en millions d’euros) Au 31/12/2018 Au 31/12/2017 Actifs d’impôt exigible ® Aéroports de Paris SA et sociétés fiscalement intégrées - 55 ® Autres entités consolidées 6 4 TOTAL 6 59 Passifs d’impôt exigible ® Aéroports de Paris SA et sociétés fiscalement intégrées 21 1 ® Autres entités consolidées 16 24 TOTAL 37 25 Le groupe n’a connaissance d’aucun actif ou passif éventuel d’impôt au 31 décembre 2018. NOTE 12 TRÉSORERIE ET FLUX DE TRÉSORERIE 12.1 Trésorerie et équivalents de trésorerie La trésorerie et les équivalents de trésorerie intègrent les comptes courants bancaires, les placements à court terme liquides et soumis à un risque négligeable de variation de valeur. Les équivalents de trésorerie sont essentiellement constitués d’OPCVM monétaires. Les découverts bancaires sont exclus des disponibilités et sont présentés en dettes financières courantes. Les actifs financiers de gestion de trésorerie comprennent des parts d’OPCVM placés avec un horizon de gestion à court terme respectant les critères de qualification d’équivalents de trésorerie définis par la norme IAS 7. La trésorerie et les équivalents de trésorerie se décomposent ainsi : (en millions d’euros) Au 31/12/2018 Au 31/12/2017 Valeurs mobilières de placement 1 288 1 404 Disponibilités 1 768 508 Concours bancaires courants 2 (1) (2) TRÉSORERIE NETTE 2 055 1 910 1 Dont 22 millions d’euros de disponibilités dédiées au financement des aides aux riverains collectées via la Taxe sur les nuisances sonores aériennes (TNSA). 2 Figurant dans les Passifs courants en Emprunts et dettes financières à court terme.