DANONE - Document de référence 2015

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DANONE DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2015
Activités de Danone en 2015 et perspectives 2016
3.4 Examen du bilan et de la sécurité financière
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Variation de la période
(en millions d’euros) 2014 2015
Au 1er janvier 3 244 2 558
Nouvelles options et options comptabilisées auparavant selon
IAS 39 − 207
Exercices d’options (a) (341) (1 851)
Variation de la valeur actuelle des options (345) (52)
Au 31 décembre 2 558 862
(a) Valeur comptable à date de clôture de la période précédente.
Voir également Note 3.6 des Annexes aux comptes consolidés.
Dette nette et dette financière nette
Dette nette
Au 31 décembre
(en millions d’euros) 2014 2015
Dettes financières non courantes 6 598 8 087
Dettes financières courantes 4 544 2 991
Placements à court terme (2 317) (2 514)
Disponibilités (880) (519)
Instruments dérivés – actifs – Non courants (153) (125)
Instruments dérivés – actifs – Courants (28) (120)
Dette nette 7 764 7 799
Variation de la dette nette en 2015
La dette nette de Danone est stable par rapport à 2014 et s’établit à 7 799 millions d’euros au 31 décembre 2015. Elle inclut 862 millions
d’euros d’options de vente accordées aux actionnairesminoritaires, soit une baisse de 1 696millions d’euros par rapport au 31 décembre 2014.
Passage de la dette nette à la dette financière nette
Au 31 décembre
(en millions d’euros) 2014 2015
Dette nette 7 764 7 799
Dettes liées aux options de vente accordées aux détenteurs ne
conférant pas le contrôle – Non courantes (349) (248)
Dettes liées aux options de vente accordées aux détenteurs ne
conférant pas le contrôle – Courantes (2 209) (614)
Dettes financières exclues de la dette nette (2 558) (862)
Dette financière nette 5 206 6 937