Document de référence 2016

130 – GECINA Comptes annuels Document de référence 2016 4.3.4. EXPLICATIONS DES POSTES DU BILAN 4.3.4.1. Actif immobilisé Valeur brute des actifs En milliers d’euros Valeurs brutes début exercice Fusions Virements de poste à poste Acquisitions Diminutions Valeurs brutes fin exercice Immobilisations incorporelles 411 888 0 (403 087) 2 111 4 716 6 196 Concessions, licences 8 801 2 111 4 716 6 196 Actif incorporel 403 087 (403 087) 0 Immobilisations corporelles 4 056 405 0 274 126 42 518 107 442 4 265 607 Terrains 2 210 477 4 763 5 377 55 025 2 165 592 Constructions 1 767 623 9 176 16 519 45 204 1 748 114 Constructions sur sol d’autrui 27 779 27 779 Autres immobilisations corporelles 6 935 1 118 15 8 038 Malis de fusion sur terrains 274 126 7 063 267 063 Immobilisations en cours 43 456 (13 939) 19 504 49 021 Avances et acomptes 135 135 0 Immobilisations financières 4 818 018 (50) 128 961 435 347 1 080 900 4 301 376 Participations 2 696 139 (50) 4 323 316 2 372 777 Créances rattachées à des participations 1 801 039 433 358 669 289 1 565 108 Autres titres immobilisés (1) 20 187 1 435 35 21 587 Prêts 234 169 322 55 764 178 727 Autres immobilisations financières 964 228 308 884 Malis de fusion sur titres 128 961 32 188 96 773 Avances sur acquisitions immobilières 65 520 65 520 TOTAL 9 286 311 (50) 0 479 976 1 193 058 8 573 179 (1) Dont actions propres (voir note 4.3.4.4.). Le montant de l’actif incorporel correspondait aux plus-values latentes sur le patrimoine apporté lors de l’absorption des sociétés SIF, ses filiales, Horizons, Parigest, Montbrossol, Geci 1 et Geci 2. À la suite de la modification des règles de comptabilisation du mali technique (cf. 4.3.3.1.1), le montant de l’actif incorporel a été reclassé en « malis de fusion sur terrains » et « malis de fusion sur titres ». Cette affectation comptable a été faite, sur la base de l’affectation extra-comptable existante. Ce poste a diminué de 32 millions d’euros, conséquence de la cession des titres de la société GEC 15. Les mouvements sur les titres de participation concernent essentiellement : ■■ la cession des titres de la société Gecimed pour 314 millions d’euros ; ■■ la diminution des titres de la société Avenir Grande Armée pour 5 millions d’euros (réduction de prix) ; ■■ la liquidation de la société Labuire Aménagement pour 3 millions d’euros. Les créances rattachées à des participations recouvrent essentiellement les financements stables mis en place par Gecina vis-à-vis de ses filiales sous forme d’avances à long terme. La cession des titres des filiales de Santé a entraîné le remboursement, pour 479 millions d’euros, des avances consenties. Par ailleurs les avances les plus significatives concernent : ■■ la société Avenir Danton Défense pour 325 millions d’euros ; ■■ la société Avenir Grande Armée pour 227 millions d’euros ; ■■ la société Tour City 2 pour 185 millions d’euros ; ■■ la société GEC 7 pour 72 millions d’euros ; ■■ les sociétés Khapa et Lyon Sky 56 pour 69 millions d’euros chacune ; ■■ la société Le France pour 64 millions d’euros ; ■■ la filiale SIF Espagne pour 178 millions d’euros de prêt participatif mis en place en 2010.