AFD - Document d'enregistrement universel 2019

137 DOCUMENT D’ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2019 ÉTATS FINANCIERS CONSOLIDÉS ÉTABLIS SELON LES NORMES COMPTABLES IFRS ADOPTÉES PAR L’UNION EUROPÉENNE 6 Notes annexes aux états financiers consolidés NOTE 5 Instruments financiers au coût amorti ❙ Actifs financiers évalués au coût amorti En milliers d’euros Notes 31/12/2019 31/12/2018 À vue À terme À vue À terme Titres de dettes au coût amorti 5.1 1 Ǿ 221 Ǿ 164 1 Ǿ 301 Ǿ 006 Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.2 2 Ǿ 164 Ǿ 099 5 Ǿ 915 Ǿ 995 1 Ǿ 908 Ǿ 646 5 Ǿ 213 Ǿ 378 Prêts et créances sur la clientèle 5.2 28 Ǿ 822 Ǿ 617 26 Ǿ 485 Ǿ 764 TOTAL 2 b 164 b 099 35 b 959 b 776 1 b 908 b 646 33 b 000 b 148 Note 5.1 Titres de dettes au coût amorti En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 À vue À terme À vue À terme Effets publics et valeurs assimilées - 704 Ǿ 462 - 747 Ǿ 500 Obligations et autres titres - 516 Ǿ 702 - 553 Ǿ 505 TOTAL - 1 b 221 b 164 1 b 301 b 006 Dépréciations* - - - - TOTAL - - - * S’agissant des titres de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables ainsi que ceux au coût amorti, l’AFD a décidé d’appliquer l’analyse de risque de crédit faible (dite LCR – Low Credit Risk). Note 5.2 Prêts et créances sur les établissements de crédit et sur la clientèle au coût amorti En milliers d’euros 31/12/2019 31/12/2018 À vue À terme À vue À terme Prêts aux établissements de crédit au coût amorti 5 b 118 b 882 5 b 170 b 625 Encours sains 4 Ǿ 910 Ǿ 692 5 Ǿ 098 Ǿ 375 Encours douteux 208 Ǿ 190 72 Ǿ 250 Dépréciations - b 97 b 110 - b 87 b 524 Créances rattachées 76 b 123 26 b 895 Ajustements de la valeur des prêts couverts par des b instruments financiers à terme 48 b 177 24 b 578 Sous-total 5 b 146 b 072 5 b 134 b 574 Prêts à la clientèle au coût amorti 28 b 366 b 744 26 b 415 b 356 Encours sains 27 Ǿ 259 Ǿ 287 25 Ǿ 586 Ǿ 690 Encours douteux 1 Ǿ 107 Ǿ 456 828 Ǿ 667 Dépréciations - b 658 b 164 - b 576 b 125 Créances rattachées 52 b 779 61 b 625 Ajustements de la valeur des prêts couverts par des b instruments financiers à terme 1 b 061 b 258 584 b 907 Sous-total 28 b 822 b 617 26 b 485 b 764 TOTAL DES PRÊTS AU COÛT AMORTI - 33 b 968 b 689 31 b 620 b 338 Autres créances au coût amorti Dépôts (trésorerie disponible) auprès des Ǿ établissements de crédit 2 Ǿ 164 Ǿ 099 769 Ǿ 552 1 Ǿ 908 Ǿ 646 78 Ǿ 553 Créances rattachées 371 252 TOTAL DES AUTRES CRÉANCES AU COÛT AMORTI 2 b 164 b 099 769 b 923 1 b 908 b 646 78 b 804 TOTAL PRÊTS ET AUTRES CRÉANCES AU COÛT AMORTI 2 b 164 b 099 34 b 738 b 612 1 b 908 b 646 31 b 699 b 142