Carrefour - Document de Référence 2017

5 COMPTES CONSOLIDÉS AU 31 DÉCEMBRE 2017 Notes annexes CARREFOUR | DOCUMENT DE RÉFÉRENCE 2017 253 Impôts différés actifs et passifs 8.2 Le Groupe présente une position nette d’impôts différés actifs de 147 millions d’euros au 31 décembre 2017, en diminution de 138 millions d’euros par rapport à l’exercice précédent. (en millions d’euros) 31/12/2017 31/12/2016 Variation Impôts différés actifs 636 829 (193) Impôts différés passifs (489) (543) 55 IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS NETS 147 285 (138) Les principales natures d’impôts différés se détaillent comme suit : (en millions d’euros) 31/12/2016 Variations 31/12/2017 Compte de résultat Impôt sur les autres éléments du résultat global (OCI) Périmètre, écarts de conversion et autres variations Déficits reportables 1 101 119 - (113) 1 108 Immobilisations corporelles 218 1 - (15) 205 Provisions non déductibles 962 (155) (28) (41) 738 Goodwill amortissables fiscalement 201 45 - 1 247 Autres immobilisations incorporelles 3 1 - (0) 4 Stocks 181 10 - (18) 172 Instruments financiers 48 (38) (3) (1) 5 Autres différences temporelles 250 (79) - (53) 118 Impôts Différés Actifs avant compensation 2 964 (97) (31) (239) 2 597 Incidence de la compensation IDA-IDP (590) 2 - 81 (508) Impôts Différés Actifs après compensation 2 374 (95) (31) (158) 2 090 Dépréciation d’impôts différés actifs (1 545) (62) 0 153 (1 454) Impôts Différés Actifs nets 829 (157) (31) (5) 636 Immobilisations corporelles (292) (6) - 90 (208) Provisions réglementées (376) (37) - (0) (413) Goodwill amortissables fiscalement (197) (2) - 28 (171) Autres immobilisations incorporelles (0) 3 - (4) (1) Stocks (21) 2 - - (19) Instruments financiers (16) (5) 13 0 (7) Autres différences temporelles (232) 82 - (27) (177) Impôts Différés Passifs avant compensation (1 134) 37 13 88 (997) Incidence de la compensation IDA-IDP 590 (2) - (81) 508 Impôts Différés Passifs après compensation (543) 35 13 7 (489) IMPÔTS DIFFÉRÉS NETS 285 (122) (18) 2 147 Impôts différés non activés 8.3 Le montant des impôts différés non reconnus s’élève au d’euros au 31 décembre 2016) et 716 millions d’euros d’impôts 31 décembre 2017 à 1 454 millions d’euros (à comparer à différés actifs sur différences temporelles (777 millions d’euros au 1 545 millions d’euros au 31 décembre 2016), dont 738 millions 31 décembre 2016). d’euros d’impôts différés actifs sur déficits reportables (768 millions