ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : TITRES DE DETTES Actifs sains Actifs dépréciés Actifs soumis à une ECL 12 mois (Stage 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Stage 2) (Stage 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur nette comptable (a) (b) (a) + (b) Au 31 décembre 2024 288 537 -168 288 537 -168 288 369 Transferts d'actifs en cours de vie d'un stage à l'autre Transferts de Stage 1 vers Stage 2 Retour de Stage 2 vers Stage 1 Transferts vers Stage 3 (1) Retour de Stage 3 vers Stage 2 / Stage 1 Total après transferts 288 537 -168 0 0 0 0 288 537 -168 288 369 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes 110 454 -1 0 0 0 0 110 454 -1 110 453 Nouvelle production : achat, octroi, origination,… (2) 168 405 -142 168 405 -142 168 263 Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance... -57 951 133 -57 951 133 -57 818 Passages à perte Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période Changements dans le modèle / méthodologie Variations de périmètre Autres 8 0 8 8 Total 398 991 -169 0 0 0 0 398 991 -169 398 822 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) 6 782 6 782 6 782 Au 31 décembre 2025 405 773 -169 0 0 0 0 405 773 -169 405 604 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution (1) Les transferts vers le Stage 3 correspondent à des encours classés initialement en Stage 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Stage 3, ou en Stage 2 puis en Stage 3. (2) Les originations en Stage 2 peuvent inclure des encours originés en Stage 1 reclassés en Stage 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à l'utilisation de la méthode du TIE (notamment amortissements des surcotes/décotes), les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l'actif). Rapport annuel 2025 99
RkJQdWJsaXNoZXIy NzMxNTcx