CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2020

109 Macro-couvertures au 31/12/2020 (en milliers d'euros) Valeur comptable Cumul des réévaluations de juste valeur liées à la couverture restant à étaler sur couvertures ayant cessé Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 284 Total - Actifs 284 Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 1 119 821 24 174 Total - Passifs 1 119 821 24 174 Total couverture de la juste valeur de l'exposition au risque de taux d'intérêt d'un portefeuille d'instruments financiers 1 119 821 24 174 Macro-couvertures au 31/12/2019 (en milliers d'euros) Valeur comptable Cumul des réévaluations de juste valeur liées à la couverture restant à étaler sur couvertures ayant cessé Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 1 120 Total - Actifs 0 1 120 Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 1 039 151 19 864 Total - Passifs 1 039 151 19 864 La justevaleurdes portions couvertes des instruments financiersmacro-couverts en justevaleur est comptabilisée dans le poste « Ecart de réévaluationdes portefeuilles couverts en taux » au bilan. Les variations de juste valeur des portions couvertes des instruments financiersmacro-couverts en juste valeur sont comptabilisées au sein du poste « Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat » au compte de résultat. RÉSULTAT DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE AU 31/12/2020 Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) (en milliers d'euros) Variation de juste valeur sur les instruments de couverture (y. c. cessations de couverture) Variation de juste valeur sur les éléments couverts (y. c. cessations de couverture) Part de l'inefficacité de la couverture Taux d'intérêt 3 065 -2 984 81 Change Autres Total 3 065 -2 984 81 RÉSULTAT DE LA COMPTABILITÉ DE COUVERTURE AU 31/12/2019 Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) (en milliers d'euros) Variation de juste valeur sur les instruments de couverture (y. c. cessations de couverture) Variation de juste valeur sur les éléments couverts (y. c. cessations de couverture) Part de l'inefficacité de la couverture Taux d'intérêt 8 179 -8 179 Change Autres Total 8 179 -8 179 0