CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2019

105 Macro-couvertures au 31/12/2019 (en milliers d'euros) Valeur comptable Cumul des réévaluations de juste valeur liées à la couverture restant à étaler sur couvertures ayant cessé Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 1 120 Total - Actifs 0 1 120 Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 1 039 151 19 864 Total - Passifs 1 039 151 20 984 Macro-couvertures au 31/12/2018 (en milliers d'euros) Valeur comptable Cumul des réévaluations de juste valeur liées à la couverture restant à étaler sur couvertures ayant cessé Instruments de dettes comptabilisés à la juste valeur par capitaux propres recyclables Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 2 345 Total - Actifs 2 345 Instruments de dettes comptabilisés au coût amorti 950 691 13 126 Total - Passifs 950 691 13 126 La juste valeur des portions couvertes des instruments financiers macro-couverts en juste valeur est comptabilisée dans le poste «Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux» au bilan. Les variations de juste valeur des portions couvertes des instruments financiers macro-couverts en juste valeur sont comptabilisées au sein du poste «Gains ou pertes nets sur instruments financiers à la juste valeur par résultat» au compte de résultat. R é s u l t a t d e l a c o m p t a b i l i t é d e c o u v e r t u r e a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 9 Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) (en milliers d'euros) Variation de juste valeur sur les instruments de couverture (y. c. cessations de couverture) Variation de juste valeur sur les éléments couverts (y. c. cessations de couverture) Part de l'inefficacité de la couverture Taux d'intérêt 8 179 -8 179 Change Autres Total 8 179 -8 179 0 R é s u l t a t d e l a c o m p t a b i l i t é d e c o u v e r t u r e a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 8 Résultat net (Résultat de la comptabilité de couverture) (en milliers d'euros) Variation de juste valeur sur les instruments de couverture (y. c. cessations de couverture) Variation de juste valeur sur les éléments couverts (y. c. cessations de couverture) Part de l'inefficacité de la couverture Taux d'intérêt -1 865 1 865 0 Change 0 0 0 Autres Total -1 865 1 865 0 Comptes Annuels 2019