Document de référence 2017

États financiers 5 Comptes consolidés au 31 mars 2017 NOTE 29 IMPÔTS DIFFÉRÉS Détail par nature des impôts au bilan et au compte de résultat 31/03/16 Variation en résultat Variation en autres éléments du résultat global Variation en capitaux propres Effet de change Autres reclassements 31/03/17 Immobilisations incorporelles Élimination marge sur immobilisations incorporelles (1) 10 467 7 064 - - - - 17 531 Déficits activés et crédits d’impôt Déficits 22 147 - 20 591 - - 7 - 1 563 Crédit impôt investissement 54 326 464 - - 1 026 - 33 102 22 714 Dérivés de couverture 899 - 564 - - - - 335 Autres Différences temporelles fiscales (2) 31 809 11 430 - - 1 747 - 644 44 342 Autres retraitements de consolidation 2 545 - 375 176 - - - 2 346 TOTAL IMPÔT DIFFÉRÉ ACTIF 122 193 - 2 572 176 - 2 780 - 33 746 88 831 Immobilisations incorporelles Marques - 1 735 1 284 - - - 178 - 3 498 - 4 127 Crédits d’impôt et subventions - 32 942 4 477 - - - 1 056 - - 29 522 Dérivés de couverture - 4 767 709 3 669 - - - - 389 Autres instruments financiers - 142 3 361 - - 14 780 - - - 11 561 Amortissements dérogatoires - - 24 072 - - - - - 24 072 Autres - 8 062 1 497 - - - 35 3 498 - 3 102 TOTAL IMPÔT DIFFÉRÉ PASSIF - 47 648 - 12 745 3 669 - 14 780 - 1 269 - - 72 773 TOTAL IMPÔT DIFFÉRÉ NET 74 545 - 15 317 3 845 - 14 780 1 511 - 33 746 16 058 (1) Correspond à l’élimination de la marge interne facturée par les studios de production à la société mère sur le développement des logiciels internes capitalisés (2) Les principales différences concernent : • Avoirs provisionnés par les filiales de distribution au titre des price protections : 9,2 € • dépenses R&D des studios de production : 17 M€ • étalement franchises de loyer : 3,7 M€ • provision charges de personnel (bonus, congés payés) : 3,3 M€ • différence amortissement comptable/fiscal des immobilisations : 7,7 M€ • dépréciation des stocks : 1,1 M€ - Document de référence 2017 162