CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2020

79 ACTIFS FINANCIERS AU COÛT AMORTI : PRÊTS ET CRÉANCES SUR LA CLIENTÈLE Actifs sains Actifs soumis à une ECL 12 mois (Bucket 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Bucket 2) Actifs dépréciés (Bucket 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute (a) Correction de valeur pour pertes (b) Valeur nette comptable (a) + (b) Au 31 décembre 2019 3 411 754 -1 073 4 292 -115 27 511 -9 215 3 443 557 -10 403 3 433 154 Transferts d'actifs en cours de vie d'un bucket à l'autre -23 887 37 835 -13 948 -455 0 -455 Transferts de Bucket 1 vers Bucket 2 -38 042 38 042 0 Retour de Bucket 2 vers Bucket 1 207 -207 0 Transferts vers Bucket 3 (1) -1 1 -455 0 -455 Retour de Bucket 3 vers Bucket 2 / Bucket 1 13 949 -13 949 0 Total après transferts 3 388 776 -1 073 42 127 -115 13 568 -9 670 3 444 471 -10 858 3 433 613 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes -90 103 115 -7 026 -487 -4 771 996 -101 900 624 Nouvelle production: achat, octroi, origination,… (2) 811 797 -1 172 3 641 -778 815 438 -1 950 Décomptabilisation : cession, remboursement, arrivée à échéance... -901 901 913 -10 667 296 -4 768 1 403 -917 336 2 612 Passages à perte 896 896 Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières 481 80 -129 432 Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période -1 173 -1 173 Changements dans le modèle / méthodologie Variations de périmètre Autres 1 -107 -85 -3 -1 -2 -193 Total 3 298 673 -958 35 101 -602 8 797 -8 674 3 342 571 -10 234 3 332 337 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) 2 122 1 915 4 037 Au 31 décembre 2020 3 300 795 -958 35 101 -602 10 712 -8 674 3 346 608 -10 234 3 336 374 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution (1) Les transferts vers le Bucket 3 correspondent à des encours classés initialement en Bucket 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Bucket 3, ou en Bucket 2 puis en Bucket 3. (2) Les originations en Bucket 2 peuvent inclure des encours originés en Bucket 1 reclassés en Bucket 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l’actif), les variations des créances rattachées