CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2019

75 A c t i f s f i n a n c i e r s a u c o û t a m o r t i : P r ê t s e t c r é a n c e s s u r l a c l i e n t è l e Actifs sains Actifs soumis à une ECL 12 mois (Bucket 1) Actifs soumis à une ECL à maturité (Bucket 2) Actifs dépréciés (Bucket 3) Total (en milliers d'euros) Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute Correction de valeur pour pertes Valeur comptable brute (a) Correction de valeur pour pertes (b) Valeur nette comptable (a) + (b) Au 31 décembre 2018 3 239 927 -738 6 712 -94 41 584 -10 351 3 288 223 -11 183 3 277 040 Transferts d'actifs en cours de vie d'un bucket à l'autre -2 005 2 005 1 101 -1 101 904 -2 316 -1 412 Transferts de Bucket 1 vers Bucket 2 -1 185 1 185 1 185 -1 185 0 Retour de Bucket 2 vers Bucket 1 84 -84 -84 84 0 Transferts vers Bucket 3 (1) -904 904 904 -2 316 -1 412 Retour de Bucket 3 vers Bucket 2 / Bucket 1 Total après transferts 3 237 922 1 267 7 813 -1 195 42 488 -12 667 3 288 223 -12 595 3 275 628 Variations des valeurs comptables brutes et des corrections de valeur pour pertes 162 532 -2 340 -3 520 1 080 -34 520 3 452 124 492 2 192 Nouvelle production: achat, octroi, origination,… (2) 1 214 076 -2 483 2 534 -143 1 216 610 -2 626 Décomptabilisation: cession, remboursement, arrivée à échéance... -1 051 682 159 -6 056 1 284 -33 487 2 808 -1 091 225 4 251 Passages à perte -1 033 1 033 -1 033 1 033 Modifications de flux sur restructurations pour cause de difficultés financières Evolution des paramètres de risque de crédit des modèles sur la période -374 -374 Changements dans le modèle / méthodologie Variations de périmètre Autres 138 -16 2 -61 -15 140 -92 Total 3 400 454 -1 073 4 293 -115 7 968 -9 215 3 412 715 -10 403 3 402 312 Variations de la valeur comptable attribuables à des modalités d'évaluation comptable spécifiques (sans impact significatif sur le montant de correction de valeur pour perte) (3) 11 300 -1 19 543 30 842 Au 31 décembre 2019 3 411 754 -1 073 4 292 -115 27 511 -9 215 3 443 557 -10 403 3 433 154 Encours contractuels des actifs financiers qui ont été sortis du bilan au cours de la période et qui font encore l’objet de mesures d’exécution (1) Les transferts vers le Bucket 3 correspondent à des encours classés initialement en Bucket 1, qui, au cours de l’année, ont fait l’objet d’un déclassement directement en Bucket 3, ou en Bucket 2 puis en Bucket 3. (2) Les originations en Bucket 2 peuvent inclure des encours originés en Bucket 1 reclassés en Bucket 2 au cours de la période. (3) Inclut les variations des réévaluations de juste valeur des instruments micro-couverts, les variations relatives à la désactualisation des décotes constatées sur crédits restructurées (reprise en PNB sur la maturité résiduelle de l’actif), les variations des créances rattachées Comptes Annuels 2019