CFM INDOSUEZ Wealth Management - Rapport annuel 2018

(en milliers d'euros) Capitaux propres au 31/12/2017 - Norme IAS 39 Incidence sur les réserves Réévaluation liée au risque de crédit propre sur passifs à la juste valeur par résultat sur option Reclassement depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par résultat (y compris annulation de la provision le cas échéant ; en cas de couverture de juste valeur, reclassement uniquement de la portion non couverte) Reclassement depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par capitaux propres non recyclables: impact de l'annulation de la dépréciation durable (le cas échéant) Reclassement depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par capitaux propres non recyclables: reclassement de la portion couverte en juste valeur (le cas échéant) Reclassement depuis coût amorti vers juste valeur par résultat (y compris frais d'acquisition restant à étaler, en cas de couverture de juste valeur reclassement uniquement de la portion non couverte) Actifs (vers juste valeur par résultat) Passifs (vers juste valeur par résultat) Reclassement depuis juste valeur par résultat vers juste valeur par capitaux propres recyclables Reclassement depuis juste valeur par résultat vers coût amorti (y compris commissions restant à étaler) Actifs (depuis juste valeur par résultat par nature et sur option) Passifs (depuis juste valeur par résultat sur option) Impact des arrêts de couverture hors couverture de juste valeur Comptabilisation des pertes de crédit attendues (sur actifs financiers, actifs entrant dans le champs d'IAS 17 et IFRS 15, engagements hors bilan) Reclassement des instruments de capitaux propres juste valeur par résultat sur option vers juste valeur par capitaux propres non recyclables Impact des modifications sur actifs/passifs financiers évalués au coût amorti Reclassement des gains ou pertes nets sur actifs financiers lié à l'application de l'approche par superposition Réserves - hors entreprises mises en équivalence Réserves - entreprises mises en équivalence Réserves - activités abandonnées Incidence sur les gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables Reclassement depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par résultat (en cas de couverture de juste valeur, reclassement uniquement de la portion non couverte) Reclassement depuis actifs disponibles à la vente vers coût amorti (en cas de couverture de juste valeur, reclassement uniquement de la portion non couverte) Reclassement depuis coût amorti vers juste valeur par capitaux propres recyclables (en cas de couverture de juste valeur, reclassement uniquement de la portion non couverte) Reclassement des instruments de capitaux propres depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par capitaux propres non recyclables Reclassement depuis juste valeur par résultat vers juste valeur par capitaux propres recyclables Impact des arrêts de couverture hors couverture de juste valeur Comptabilisation des pertes de crédit attendues sur actifs financiers à la juste valeur par capitaux propres recyclables Reclassement des gains ou pertes nets sur actifs financiers lié à l'application de l'approche par superposition Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables (net d'impôt) - hors entreprises mises en équivalence Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres recyclables (net d'impôt) - entreprises mises en équivalence Gains et pertes nets comptabilisés directement en capitaux propres recyclables sur activités abandonnées Incidence sur les gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres non recyclables Réévaluation liée au risque de crédit propre sur passifs à la juste valeur par résultat sur option Reclassement des instruments de capitaux propres depuis actifs disponibles à la vente vers juste valeur par capitaux propres non recyclables Reclassement des instruments de capitaux propres à la juste valeur par résultat sur option vers juste valeur par capitaux propres non recyclables Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres non recyclables (net d'impôts) - hors entreprises mises en équivalence Gains et pertes comptabilisés directement en capitaux propres non recyclables (net d'impôts) - entreprises mises en équivalence Gains et pertes nets comptabilisés directement en capitaux propres non recyclables sur activités abandonnées Total - Impact sur les capitaux propres lié à la mise en application d'IFRS 9 Capitaux propres au 01/01/2018 - Norme IFRS 9 1: Les montants présentés sont nets d’impôts. 58 CFM Indosuez Wealth Management Impact sur les capitaux propres de l’application de la norme IFRS 9 au 1 er janvier 2018